Home / Tài chính / file excel tính các chỉ số tài chính

File excel tính các chỉ số tài chính

admin 09/11/2022

Hướng dẫn biện pháp lập báo cáo tài chính bằng excel là một trong bảng phía dẫn biện pháp lập bảng bằng phẳng kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ bởi excel.

Bạn đang xem: File excel tính các chỉ số tài chính

Trên tệp tin excel sẽ khuyên bảo rõ cho các bạn các khoản mục lấy số dư từ thông tin tài khoản nào

Cách lập bảng bằng vận kế toán bởi excel:

Chỉ tiêu	Mã số	TM	Số đầu năm	Số cuôi năm
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	100
I. Tiền và các khoản tương tự tiền	110
1. Tiền	111		Nợ TK 111 112 113	Nợ TK 111 112 113
2. Các khoản tương tự tiền	112		Nợ TK 1281 1288	Nợ TK 1281 1288
II. Những khoản chi tiêu tài bao gồm ngắn hạn	120
1. Kinh doanh chứng khoán và pháp luật tài bao gồm kinh doanh	121		Nợ TK 121	Nợ TK 121
2. Dự phòng tiết kiệm chi phí với chính sách giảm giá chứng khoán sale (*) (2)	122		Có TK 2291 ( Ghi số âm )	Có TK 2291 ( Ghi số âm )
3. Đầu tư ngắn hạn khác	123		Nợ TK 1281 1282 1288	Nợ TK 1281 1282 1288
III. Những khoản đề xuất thu ngắn hạn	130
1. đề nghị thu ngắn hạn của khách hàng	131		Nợ TK 131	Nợ TK 131
2. Trả trước cho người bán	132		Nợ TK 331	Nợ TK 331
3. Cần thu nội bộ ngắn hạn	133		Nợ TK 1362 1363 1368	Nợ TK 1362 1363 1368
4. đề xuất thu theo tiến trình kế hoạch vừa lòng đồng xây dựng	134		Nợ TK 337	Nợ TK 337
5. Phải thu về giải ngân cho vay ngắn hạn	135		Nợ TK 1283	Nợ TK 1283
6. Cần thu ngắn hạn khác	136		Nợ TK 1385 1388 334 338 141 244	Nợ TK 1385 1388 334 338 141 244
7. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*)	137		Có TK 2293 ( Ghi số âm )	Có TK 2293 ( Ghi số âm )
8. Tài sản thiếu chờ xử lý	139		Nợ TK 1381	Nợ TK 1381
IV. Sản phẩm tồn kho	140
1. Sản phẩm tồn kho	141		Nợ TK 151 152 153 154 155 156 157 158	Nợ TK 151 152 153 154 155 156 157 158
2. Dự phòng áp dụng chính sách ưu đãi giảm giá hàng tồn kho (*)	149		Có TK 2294 ( Ghi số âm )	Có TK 2294 ( Ghi số âm )
V. Tài sản thời gian ngắn khác	150
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	151		Nợ TK 242	Nợ TK 242
2. Thuế GTGT được khấu trừ	152		Nợ TK 133	Nợ TK 133
3. Thuế và những khoản khác đề xuất thu đơn vị nước	153		Nợ TK 333	Nợ TK 333
4. Giao dịch thanh toán mua chào bán lại trái phiếu chủ yếu phủ	154		Nợ TK 171	Nợ TK 171
5. Tài sản thời gian ngắn khác	155		Nợ TK 2288	Nợ TK 2288
B. TÀI SẢN DÀI HẠN	200
I. Các khoản đề xuất thu nhiều năm hạn	210
1. Bắt buộc thu lâu dài của khách hàng hàng	211		Nợ TK 131	Nợ TK 131
2. Trả trước cho những người bán dài hạn	212		Nợ TK 331	Nợ TK 331
3. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc	213		Nợ TK 1361	Nợ TK 1361
4. Phải thu nội cỗ dài hạn	214		Nợ TK 1632 1363 1368	Nợ TK 1632 1363 1368
5. Yêu cầu thu về cho vay dài hạn	215		Nợ TK 1283	Nợ TK 1283
6. đề xuất thu dài hạn khác	216		Nợ TK 1385 1388 334 338 141 244	Nợ TK 1385 1388 334 338 141 244
7. Dự trữ phải thu dài hạn khó khăn đòi (*)	219		Có TK 2293 ( Ghi số âm )	Có TK 2293 ( Ghi số âm )
II. Tài sản cố định	220
1. Tài sản thắt chặt và cố định hữu hình	221
– Nguyên giá	222		Nợ TK 211	Nợ TK 211
– quý hiếm hao mòn lũy kế (*)	223		Có TK 2141 ( Ghi số âm )	Có TK 2141 ( Ghi số âm )
2. Tài sản cố định và thắt chặt thuê tài chính	224
– Nguyên giá	225		Nợ TK 212	Nợ TK 212
– quý giá hao mòn lũy kế (*)	226		Có TK 2142 ( Ghi số âm )	Có TK 2142 ( Ghi số âm )
3. Tài sản cố định vô hình	227
– Nguyên giá	228		Nợ TK 213	Nợ TK 213
– quý hiếm hao mòn lũy kế (*)	229		Có TK 2143 ( Ghi số âm )	Có TK 2143 ( Ghi số âm )
III. Bất động sản đầu tư	230
– Nguyên giá	231		Nợ TK 217	Nợ TK 217
– quý giá hao mòn lũy kế (*)	232		Có TK 2147 ( Ghi số âm )	Có TK 2147 ( Ghi số âm )
IV. Gia sản dài hạn dở dang	240
1. Giá cả sản xuất kinh doanh dở dang dài hạn	241		Nợ TK 154 , có TK 2294	Nợ TK 154 , bao gồm TK 2294
2. Giá cả xây dựng cơ bạn dạng dở dang	242		Nợ TK 241	Nợ TK 241
V. Những khoản đầu tư chi tiêu tài chính dài hạn	250
1. Đầu tứ vào doanh nghiệp con	251		Nợ TK 221	Nợ TK 221
2. Đầu tư vào công tứ liên kết, liên doanh	252		Nợ TK 222	Nợ TK 222
3. Đầu bốn góp vốn vào đơn vị chức năng khác	253		Nợ TK 2281	Nợ TK 2281
4. Dự phòng đầu tư tài bao gồm dài hạn (*)	254		Có TK 2292 ( Ghi số âm )	Có TK 2292 ( Ghi số âm )
5. Đầu tư sở hữu đến ngày đáo hạn	255		Nợ TK 1281 1282 1288	Nợ TK 1281 1282 1288
VI. Tài sản dài hạn khác	260
1. Chi tiêu trả trước dài hạn	261		Nợ TK 242	Nợ TK 242
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	262		Nợ TK 243	Nợ TK 243
3. Thiết bị, thiết bị tư, phụ tùng sửa chữa thay thế dài hạn	263		Nợ TK 1534 bao gồm TK 2294	Nợ TK 1534 có TK 2294
4. Tài sản dài hạn khác	268		Nợ TK 2288	Nợ TK 2288
TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200)	270
NGUỒN VỐN
C – NỢ PHẢI TRẢ	300
I. Nợ ngắn hạn	310
1. đề nghị trả người cung cấp ngắn hạn	311		Có TK 331	Có TK 331
2. Người tiêu dùng trả chi phí trước ngắn hạn	312		Có TK 131	Có TK 131
3. Thuế và các khoản nên nộp nhà nước	313		Có TK 333	Có TK 333
4. Yêu cầu trả người lao động	314		Có TK 334	Có TK 334
5. Ngân sách phải trả ngắn hạn	315		Có TK 335	Có TK 335
6. Cần trả nội cỗ ngắn hạn	316		Có TK 3362 3363 3368	Có TK 3362 3363 3368
7. Bắt buộc trả theo tiến trình kế hoạch hợp đồng xây dựng	317		Có TK 337	Có TK 337
8. Lợi nhuận chưa thực hiện ngắn hạn	318		Có TK 3387	Có TK 3387
9. Phải trả ngắn hạn khác	319		Có TK 338 138 344	Có TK 338 138 344
10. Vay với nợ mướn tài chủ yếu ngắn hạn	320		Có TK 341 34311	Có TK 341 34311
11. Dự trữ phải trả ngắn hạn	321		Có TK 352	Có TK 352
12. Quỹ khen thưởng, phúc lợi	322		Có TK 353	Có TK 353
13. Quỹ bình ổn giá	323		Có TK 357	Có TK 357
14. Giao dịch thanh toán mua bán lại trái phiếu chủ yếu phủ	324		Có TK 171	Có TK 171
II. Nợ dài hạn	330
1. Xem thêm: Cách Tra Số Điện Thoại Của Mình Đang Sử Dụng Đơn Giản Nhất, Hướng Dẫn Tìm Số Điện Thoại Để Thực Hiện Cuộc Gọi Xem thêm: Viết Đoạn Văn Theo Cách Quy Nạp, Viết Đoạn Văn Theo Kiểu Quy Nạp Buộc phải trả người bán dài hạn	331		Có TK 331	Có TK 331
2. Người tiêu dùng trả tiền trước lâu năm hạn	332		Có TK 131	Có TK 131
3. Giá cả phải trả nhiều năm hạn	333		Có TK 335	Có TK 335
4. Phải trả nội cỗ về vốn gớm doanh	334		Có TK 3361	Có TK 3361
5. đề xuất trả nội bộ dài hạn	335		Có TK 3362 3363 3368	Có TK 3362 3363 3368
6. Lợi nhuận chưa tiến hành dài hạn	336		Có TK 3387	Có TK 3387
7. Yêu cầu trả lâu dài khác	337		Có TK 338 334	Có TK 338 334
8. Vay cùng nợ thuê tài bao gồm dài hạn	338		Có TK 341 với số dư có TK34311 trừ dư nợ TK 34312 cộng dư gồm TK 34313	Có TK 341 và số dư tất cả TK34311 trừ dư nợ TK 34312 cộng dư bao gồm TK 34313
9. Trái phiếu chuyển đổi	339		Có TK 3432	Có TK 3432
10. Cp ưu đãi	340		Có TK 41112	Có TK 41112
11. Thuế thu nhập cá nhân hoãn lại nên trả	341		Có TK 347	Có TK 347
12. Dự phòng phải trả dài hạn	342		Có TK 352	Có TK 352
13. Quỹ trở nên tân tiến khoa học cùng công nghệ	343		Có TK 356	Có TK 356
D – VỐN CHỦ SỞ HỮU	400
I. Vốn chủ sở hữu	410
1. Vốn góp của công ty sở hữu	411
– cổ phiếu phổ thông tất cả quyền biểu quyết	411a		Có TK 41111	Có TK 41111
– cp ưu đãi	411b		Có TK 41112	Có TK 41112
2. Thặng dư vốn cổ phần	412		Có TK 4112	Có TK 4112
3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu	413		Có TK 4113	Có TK 4113
4. Vốn không giống của công ty sở hữu	414		Có TK 4118	Có TK 4118
5. Cp quỹ (*)	415		Nợ TK 419 ( Ghi số âm )	Nợ TK 419 ( Ghi số âm )
6. Chênh lệch review lại tài sản	416		Có hoặc Nợ TK 412	Có hoặc Nợ TK 412
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	417		Có hoặc nợ TK 413	Có hoặc nợ TK 413
8. Quỹ đầu tư phát triển	418		Có TK 414	Có TK 414
9. Quỹ cung cấp sắp xếp doanh nghiệp	419		Có TK 417	Có TK 417
10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	420		Có TK 418	Có TK 418
11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	421
– LNST chưa cung cấp lũy kế đến cuối kỳ trước	421a		Có hoặc nợ TK 4211	Có hoặc nợ TK 4211
– LNST chưa bày bán kỳ này	421b		Có hoặc nợ TK 4212	Có hoặc nợ TK 4212
12. Nguồn vốn chi tiêu XDCB	422		Có TK 441	Có TK 441
II. Nguồn kinh phí đầu tư và quỹ khác	430
1. Nguồn tởm phí	431		Chênh lệch tất cả TK 461 trừ Nợ TK 161	Chênh lệch bao gồm TK 461 trừ Nợ TK 161
2. Nguồn tởm phí đã tạo ra TSCĐ	432		Có TK 466	Có TK 466
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400)	440

Cách lập báo cáo kết quả vận động kinh doanh bằng excel:

Chỉ tiêu	Mã số	TM	Năm nay	Năm trước
1	2	3	4	5
1. Doanh thu bán sản phẩm và cung cấp dịch vụ	01		Tổng PS có 511	Tổng PS có 511
2. Các khoản giảm trừ doanh thu	02		Tổng PS Nợ 511 đối ứng với tổng PS gồm 521	Tổng PS Nợ 511 đối ứng với tổng PS bao gồm 521
3. Lệch giá thuần về bán sản phẩm và cung ứng dịch vụ (10 = 01 – 02)	10
4. Giá chỉ vốn sản phẩm bán	11		Tổng PS có 632	Tổng PS gồm 632
5. Lợi tức đầu tư gộp về bán sản phẩm và hỗ trợ dịch vụ (20 = 10 – 11)	20
6. Doanh thu vận động tài chính	21		Tổng PS Nợ 515 đối ứng cùng với tổng PS gồm 911	Tổng PS Nợ 515 đối ứng với tổng PS gồm 911
7. Giá thành tài chính	22		Tổng PS tất cả 635 đối ứng với tổng PS Nợ 911	Tổng PS có 635 đối ứng cùng với tổng PS Nợ 911
– vào đó: chi tiêu lãi vay	23		Sổ kế toán cụ thể lãi vay	Sổ kế toán chi tiết lãi vay
8. Chi tiêu bán hàng	25		Tổng PS có 641 đối ứng với tổng PS Nợ 911	Tổng PS gồm 641 đối ứng với tổng PS Nợ 911
9. đưa ra phí quản lý doanh nghiệp	26		Tổng PS gồm 642 đối ứng cùng với tổng PS Nợ 911	Tổng PS tất cả 642 đối ứng cùng với tổng PS Nợ 911
10. Roi thuần từ vận động kinh doanh (30 = trăng tròn + (21 -22) – 25 – 26	30
11. Thu nhập cá nhân khác	31		Tổng PS Nợ 711 đối ứng với tổng PS gồm 911	Tổng PS Nợ 711 đối ứng với tổng PS bao gồm 911
12. Ngân sách khác	32		Tổng PS tất cả 811 đối ứng với tổng PS Nợ 911	Tổng PS có 811 đối ứng cùng với tổng PS Nợ 911
13. Lợi nhuận không giống (40 = 31 – 32)	40
14. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40)	50
15. Túi tiền thuế TNDN hiện tại hành	51		Tổng PS bao gồm 8211 đối ứng cùng với tổng PS Nợ 911	Tổng PS tất cả 8211 đối ứng cùng với tổng PS Nợ 911
16. Chi tiêu thuế TNDN hoãn lại	52		Tổng PS tất cả 8212 đối ứng cùng với tổng PS Nợ 911	Tổng PS bao gồm 8212 đối ứng cùng với tổng PS Nợ 911
17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50 – 51 – 52)	60
18. Lãi cơ bạn dạng trên cp (*)	70
19. Lãi suy giảm trên cổ phiếu (*)	71

Ghi chú: (*) tiêu chí này chỉ áp dụng so với công ty cổ phần

Cách lập báo cáo lưu giao dịch chuyển tiền tệ bằng excel:

Chỉ tiêu	Mã số	TM	Năm nay	Năm trước
1	2	3	4	5
I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
1. Tiền thu từ bán hàng, cung ứng dịch vụ và lợi nhuận khác	01		Nợ TK 111 112 gồm 511 3331 131 121…	Nợ TK 111 112 có 511 3331 131 121…
2. Tiền chi trả cho người cung cấp sản phẩm & hàng hóa và dịch vụ	02		Có TK 111 112 Nợ TK 331 151 152 153 154 155 156 157 158 133…	Có TK 111 112 Nợ TK 331 151 152 153 154 155 156 157 158 133…
3. Tiền đưa ra trả cho người lao động	03		Có TK 111 112 Nợ TK 334	Có TK 111 112 Nợ TK 334
4. Tiền đưa ra trả lãi vay	04		Có TK 111 112 113 Nợ TK 335 635 242 với TK liên quan khác	Có TK 111 112 113 Nợ TK 335 635 242 cùng TK tương quan khác
5. Tiền bỏ ra nộp thuế thu nhập cá nhân doanh nghiệp	05		Có TK 111 112 113 Nợ TK 3334	Có TK 111 112 113 Nợ TK 3334
6. Chi phí thu khác từ chuyển động kinh doanh	06		Nợ TK 111 112 bao gồm TK 711 133 141 244 và những TK tương quan khác	Nợ TK 111 112 có TK 711 133 141 244 và các TK liên quan khác
7. Tiền chi khác cho vận động kinh doanh	07		Có TK 111 112 113 Nợ TK 811 161 244 333 338 344 352 353 356 và các TK liên quan khác	Có TK 111 112 113 Nợ TK 811 161 244 333 338 344 352 353 356 và những TK liên quan khác
*Lưu giao dịch chuyển tiền thuần từ vận động kinh doanh*	20
II. Lưu chuyển khoản qua ngân hàng từ chuyển động đầu tư
1. Chi phí chi để sở hữ sắm, xuất bản TSCĐ và các tài sản lâu năm khác	21		Có TK 111 112 113 Nợ TK 211 213 217 241 331 3411…	Có TK 111 112 113 Nợ TK 211 213 217 241 331 3411…
2. Chi phí thu trường đoản cú thanh lý, nhượng chào bán TSCĐ và những tài sản lâu năm khác	22		Nợ TK 111 112 113 tất cả TK 711 5117 131…	Nợ TK 111 112 113 bao gồm TK 711 5117 131…
3. Tiền đưa ra cho vay, mua các công gắng nợ của đơn vị khác	23		Có TK 111 112 113 Nợ TK 128 171…	Có TK 111 112 113 Nợ TK 128 171…
4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại những công nắm nợ của đơn vị khác	24		Nợ TK 111 112 113 có TK 128 171…	Nợ TK 111 112 113 tất cả TK 128 171…
5. Tiền chi chi tiêu góp vốn vào đơn vị khác	25		Có TK 111 112 113 Nợ TK 221 222 2281 331…	Có TK 111 112 113 Nợ TK 221 222 2281 331…
6. Chi phí thu hồi đầu tư chi tiêu góp vốn vào đơn vị chức năng khác	26		Nợ TK 111 112 113 bao gồm TK 221 222 2281 131…	Nợ TK 111 112 113 gồm TK 221 222 2281 131…
7. Chi phí thu lãi mang lại vay, cổ tức với lợi nhuận được chia	27		Nợ TK 111 112 tất cả TK 515…	Nợ TK 111 112 gồm TK 515…
*Lưu giao dịch chuyển tiền thuần từ chuyển động đầu tư*	30
III. Lưu giao dịch chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1. Tiền thu từ desgin cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu	31		Nợ TK 111 112 113 gồm TK 411	Nợ TK 111 112 113 bao gồm TK 411
2. Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, thâu tóm về cổ phiếu của người sử dụng đã phân phát hành	32		Có TK 111 112 113 Nợ TK 411 419	Có TK 111 112 113 Nợ TK 411 419
3. Tiền thu trường đoản cú đi vay	33		Nợ TK 111 112 113 gồm TK 171 3411 3431 3432 41112 và các TK tương quan khác	Nợ TK 111 112 113 tất cả TK 171 3411 3431 3432 41112 và những TK tương quan khác
4. Tiền chi trả nợ cội vay	34		Có TK 111 112 113 Nợ TK 171 3411 3431 3432 41112 và những TK liên quan khác	Có TK 111 112 113 Nợ TK 171 3411 3431 3432 41112 và các TK tương quan khác
5. Tiền chi trả nợ thuê tài chính	35		Có TK 111 112 113 Nợ TK 3412	Có TK 111 112 113 Nợ TK 3412
6. Cổ tức, lợi nhuận đang trả mang đến chủ sở hữu	36		Có TK 111 112 113 Nợ TK 421 338…	Có TK 111 112 113 Nợ TK 421 338…
*Lưu chuyển khoản qua ngân hàng thuần từ vận động tài chính*	40
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50 = trăng tròn + 30 + 40)	50
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	60
Ảnh hưởng trọn của thay đổi tỷ giá hối hận đoái quy đổi ngoại tệ	61
Tiền và tương đương tiền thời điểm cuối kỳ (70 = 50 + 60 + 61)	70	VII.34